出纳的主要工作内容包括：

1. 办理银行存款和现金领取。

2. 负责支票、汇票、发票、收据的管理。

3. 保管财务章，并进行银行账和现金账的记录。

4. 负责报销差旅费。员工出差时需填写借支单，经总经理审批后，由出纳发款。出差归来，据实填写支付证明单，并附上收据或发票，经证明人和总经理签名后进行实报实销。

5. 员工工资的发放。

出纳工作细则涉及现金收付、银行账处理和报销审核。现金收付需点清金额、验证真伪并注意票面真伪。现金一经付清应在原单据上加盖“现金付讫章”，并确保账实相符。每日现金盘存并填写结报单，下班时现金与等价物交还总经理。对于大额现金支付，需审批后进行转账或汇款手续。

银行账处理包括登记银行日记账、每日结出各账户存款余额、填制结报单等。同时，保管空白支票并确保安全，公司账务章由出纳保管，下班后交由总经理。

报销审核流程包括审核支付证明单上的签字、原始票据的真伪、票据分类、报销项目、金额匹配和报销内容的合理性。支付证明单需有总经理签字，无签字则不予报销。